3月9日晚間，*ST海倫（300201）發(fā)布公告稱，收到江蘇證監(jiān)局下發(fā)的《行政處罰及市場(chǎng)禁入事先告知書》（以下簡(jiǎn)稱《告知書》）。2022年9月19日，公司披露公告稱因公司涉嫌信息披露違法違規(guī)被證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，本次擬處罰告知書的送達(dá)也宣告立案調(diào)查終結(jié)。

《告知書》認(rèn)定，海倫哲于2016年2月完成對(duì)深圳連碩自動(dòng)化科技有限公司100％股權(quán)收購(gòu)并將其納入合并報(bào)表范圍。該子公司通過(guò)虛構(gòu)業(yè)務(wù)閉環(huán)，虛增2016年至2019年虛構(gòu)銷售收入和利潤(rùn)，導(dǎo)致上市公司2016－2019年年度報(bào)告存在虛假記載。連碩科技系統(tǒng)性財(cái)務(wù)造假行為，由時(shí)任海倫哲副董事長(zhǎng)、連碩科技總經(jīng)理?xiàng)顙I主導(dǎo)、策劃、指揮和實(shí)施，擬對(duì)其處以警告，并處以二百萬(wàn)元罰款，同時(shí)擬對(duì)其采取8年證券市場(chǎng)禁入。其他相關(guān)責(zé)任人因未能發(fā)現(xiàn)和制止該子公司的造假行為，未勤勉盡責(zé)，擬處以警告及罰款的處罰。

公告同時(shí)指出，海倫哲在2020年已對(duì)連碩科技進(jìn)行了大幅減值處理，在該年度合并報(bào)表中該子公司歸母凈資產(chǎn)為-1,155.9萬(wàn)元，公司于2021年6月完成了對(duì)該子公司100%股權(quán)的整體出售。《告知書》認(rèn)定的該子公司3年前的造假行為，專業(yè)人士表示，由于海倫哲隨后已經(jīng)自我糾正處置，不會(huì)對(duì)2022年及以后的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響。目前，海倫哲生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，年報(bào)審計(jì)工作已進(jìn)入?yún)R總、整理階段。

公告同時(shí)指出，經(jīng)初步測(cè)算，公司 2016 年度至 2019 年度內(nèi)的任意連續(xù)會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)指標(biāo)未觸及《深圳證券交易所上市公司重大違法強(qiáng)制退市實(shí)施辦法》規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市情形。根據(jù)《告知書》認(rèn)定的情況，本次涉及的信息披露違法行為不觸及《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》（2023年修訂）第 10.5.1 條、10.5.2 條和 10.5.3 條規(guī)定的重大違法強(qiáng)制退市的情形。

根據(jù)公司此前公開(kāi)披露信息，海倫哲因2021年報(bào)被審計(jì)機(jī)構(gòu)出具無(wú)法表示意見(jiàn)、未按規(guī)定披露2022年半年報(bào)而被深交所兩度予以退市警示。去年12月9日，公司10%以上中小股東發(fā)起推動(dòng)召開(kāi)的臨時(shí)股東大會(huì)，成功選舉出新的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)，12月12日公司披露半年報(bào)，12月27日，深交所審核同意公司撤銷疊加退市風(fēng)險(xiǎn)警示，公司摘星脫帽初戰(zhàn)告捷。

專業(yè)人士表示，依據(jù)相關(guān)規(guī)定，海倫哲被立案調(diào)查事項(xiàng)并不構(gòu)成摘星脫帽的直接障礙，但監(jiān)管機(jī)構(gòu)結(jié)束立案調(diào)查，對(duì)相關(guān)事實(shí)性質(zhì)做出明確認(rèn)定和處理，有利于打消各方顧慮，促進(jìn)公司、審計(jì)機(jī)構(gòu)加快2022年年報(bào)編制、審計(jì)、披露等相關(guān)工作進(jìn)度，也有利于加快后期交易所對(duì)最終撤銷退市警示申請(qǐng)的審核工作進(jìn)度，促使公司股票交易盡早恢復(fù)正常狀態(tài)，最大限度地保護(hù)投資者權(quán)益。